Решением совместной коллегии Госкомимущества и Минэкономики, состоявшейся 10 мая 2019 года, одобрены и рекомендованы для использования
Методические рекомендации по выплате вознаграждения независимым директорам, избранным в составы советов директоров (наблюдательных советов) акционерных обществ с участием государства.
Методические рекомендации по выплате вознаграждения независимым директорам, избранным в составы советов директоров (наблюдательных советов) акционерных обществ с участием государства, разработаны в республике впервые. Цель данной конкретизации подходов к выплате вознаграждения независимым директорам – совершенствование корпоративного управления в акционерных обществах с участием государства. Ожидается, что одобренные Методические рекомендации позволят активизировать работу в акционерных обществах с участием государства в части корпоративного управления, в том числе путем привлечения высококвалифицированных независимых директоров.
Под независимыми директорами (для целей настоящих Методических рекомендаций) понимаются избранные в состав совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества физические лица, которые:
не являются работниками этого общества;
не являются аффилированными лицами этого общества
(до избрания в состав совета директоров (наблюдательного совета));
не являются близкими родственниками, работниками и (или) участниками аффилированных лиц этого общества;
не являются в течение трех последних лет должностными лицами или работниками акционерного общества, управляющим или должностными лицами или работниками управляющей организации акционерного общества;
не являются аффилированными лицами или работниками крупного контрагента этого общества;
не находятся в иных отношениях с этим обществом, которые могут повлиять на независимость их мнения;
голосуют по вопросам повестки дня заседаний совета директоров (наблюдательного совета) этого общества на основе личного профессионального мнения и опыта.
По решению общего собрания акционеров независимым директорам в период исполнения ими своих обязанностей предлагается выплачивать вознаграждения и компенсируются расходы, связанные с исполнением ими функций членов совета директоров (наблюдательного совета).
Вознаграждение независимого директора согласно Методическим рекомендациям, должно состоять из двух частей: постоянного (базового) и переменного (бонусного).
Так, постоянную (базовую) часть вознаграждения за работу в совете директоров (наблюдательном совете) предлагается выплачивать в размере 80 % от оклада руководителя акционерного общества.
Переменная (бонусная) часть вознаграждения будет зависеть от достижения заранее определенных количественных и качественных задач, являющихся критериями выплат стимулирующего характера для руководителя (выполнение прогнозных показателей, доведенных в установленном порядке в рамках обеспечения выполнения прогноза-социально-экономического развития Республики Беларусь, за достижение опережающего роста производительности труда по сравнению с ростом заработной платы и др.)
Размер переменной (бонусной) части вознаграждения определяется путем суммирования премий, бонусов и вознаграждений, предусмотренных условиями контракта руководителя общества за отчетный период (квартал, год), но не может превышать размер выплачиваемой постоянной (базовой) части вознаграждения за отчетный период (квартал, год).
Акционерные общества с учетом особенностей их деятельности вправе на общих собраниях акционеров установить также иной размер вознаграждения независимому директору.
По результатам апробации данного подхода на практике Госкомимущество совместно с Минэкономики при необходимости внесут в него соответствующие корректировки.
Государственный комитет по имуществу Республики Беларусь
